Ochrona przed roszczeniami
Aktywa wniesione do trustu są wyodrębnione z majątku osobistego założyciela, co utrudnia ich zajęcie przez wierzycieli lub w toku sporów sądowych. Korzyść ta działa zarówno za życia, jak i po śmierci.
Usługa
Trust majątkowy: ochrona aktywów ponad podziałem pokoleń
Struktury powiernicze dopasowane do polskiego prawa i międzynarodowych potrzeb zamożnych rodzin.
Czym jest trust majątkowy i komu służy?
Trust majątkowy to mechanizm prawny, w którym właściciel powierza aktywa wyznaczonemu podmiotowi (powiernikowi) w celu zarządzania nimi na rzecz określonych beneficjentów — najczęściej dzieci, wnuków lub wskazanych organizacji. W odróżnieniu od testamentu, trust działa za życia założyciela i może być na bieżąco modyfikowany, gdy zmieniają się okoliczności rodzinne lub majątkowe. W Polsce konstrukcja ta wymaga starannego osadzenia w prawie krajowym lub skorzystania z jurysdykcji zagranicznych uznających anglosakskie instytucje powiernicze. Nowy Atelier od ponad dwunastu lat analizuje dostępne opcje i projektuje rozwiązania skrojone pod konkretną sytuację — nie szablony kopiowane z poprzedniego zlecenia.
Jak pracujemy: od analizy do wdrożenia
Każde zlecenie zaczynamy od szczegółowego wywiadu majątkowego: inwentaryzacji aktywów, mapowania struktury rodziny i oceny ryzyk (prawnych, podatkowych, relacyjnych). Następnie przygotowujemy co najmniej dwa warianty struktury wraz z symulacją skutków podatkowych na horyzoncie 10 i 20 lat. Po zatwierdzeniu przez Klienta sporządzamy pełną dokumentację — akt powierniczy, umowy zarządcze, regulaminy beneficjentów — i towarzyszymy przy jej rejestracji. Co roku przeprowadzamy przegląd struktury, aby upewnić się, że odpowiada aktualnym przepisom i woli Państwa.
Co zyskują Państwo dzięki trustowi?
Konkretne korzyści przekładające się na bezpieczeństwo wielopokoleniowe.
Kontrola nad przyszłością
Państwo decydują, kiedy i na jakich warunkach beneficjenci otrzymają środki — np. po ukończeniu 25 lat, po ślubie lub po nabyciu określonych kwalifikacji zawodowych. Zasady można zmieniać, dopóki trust jest odwołalny.
Międzynarodowa elastyczność
Dla klientów z aktywami w kilku krajach dobieramy jurysdykcję powierniczą uwzględniającą umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania oraz przepisy o rezydencji podatkowej wszystkich beneficjentów.
Czego trust nie rozwiązuje
Uczciwie informujemy Klientów, że trust nie jest instrumentem dla każdego. Koszty założenia i rocznej obsługi są znaczące — zazwyczaj uzasadnione przy aktywach powyżej 2 milionów złotych. Trust nie chroni przed wszystkimi roszczeniami podatkowymi ani nie jest narzędziem do ukrywania majątku — w dobie automatycznej wymiany informacji (CRS/FATCA) przejrzystość struktur jest warunkiem ich trwałości. Ponadto efektywność trustu zależy od konsekwentnego przestrzegania procedur zarządczych — bez tego formalnej odrębności aktywów nie uzna żaden sąd.
Czy trust majątkowy jest odpowiednim rozwiązaniem dla Państwa?
Zapraszamy na poufną konsultację wstępną, w trakcie której wspólnie ocenimy, czy to właściwy instrument dla Państwa sytuacji.
Umów konsultację